瀘縣二中城西學(xué)校
2017年部門決算編制說明
一、基本職能及主要工作
（一）主要職能。
瀘縣二中城西學(xué)校是一所全日制中學(xué)，學(xué)制：初中三年。其宗旨和業(yè)務(wù)范圍是：“實(shí)施初中義務(wù)教育，促進(jìn)基礎(chǔ)教育發(fā)展。”培養(yǎng)目標(biāo)為：培養(yǎng)具有良好道德素質(zhì)，扎實(shí)的基礎(chǔ)理論，健康的心理素質(zhì)，健全的人格素養(yǎng)，全面發(fā)展的社會(huì)主義現(xiàn)代建設(shè)者和接班人。瀘縣二中城西學(xué)校在縣教育局的領(lǐng)導(dǎo)下履行如下職能：
1、研究擬定全校教育發(fā)展戰(zhàn)略法，貫徹執(zhí)行黨和國家的教育方針、政策、法規(guī)。
2、研究擬定學(xué)校發(fā)展規(guī)劃和年度計(jì)劃，組織實(shí)施教育體制和辦學(xué)體制改革。
3、管理和指導(dǎo)學(xué)?；A(chǔ)教育工作；確保普及九年義務(wù)教育工作成果。
4、管理學(xué)校教育經(jīng)費(fèi)；執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度。
5、負(fù)責(zé)和指導(dǎo)學(xué)校教職工的思想政治工作，規(guī)劃學(xué)校品德教育、體育衛(wèi)生教育、藝術(shù)教育和國防教育工作；負(fù)責(zé)做好社會(huì)治安綜合治理及安全保衛(wèi)工作。
（二）2017年重點(diǎn)工作完成情況。
在深化教學(xué)綜合改革，全面提高教學(xué)質(zhì)量，突出德育的針對(duì)性、實(shí)效性方面取得了很好的成績。
二、部門概況
無下屬二級(jí)單位。
三、收支決算總體情況說明
2017年本年收入合計(jì)1,200.89萬元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入1,200.89萬元，占100%；無政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入；無國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入；無事業(yè)收入；無經(jīng)營收入；無附屬單位上繳收入。
（圖1：收入決算結(jié)構(gòu)圖）（餅狀圖）
2017年本年支出合計(jì)1,200.89萬元，其中：基本支出1,140.03萬元，占94.93%；項(xiàng)目支出60.86萬元，占5.07%；無上繳上級(jí)支出；無經(jīng)營支出；無對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出。
（圖2：支出決算結(jié)構(gòu)圖）（餅狀圖）
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
2017年度財(cái)政撥款收入總計(jì)1,200.89萬元，財(cái)政撥款支出總計(jì)1,200.89萬元。與2016年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各增加416.30萬元，增長53.06%。
（圖3：財(cái)政撥款收、支決算總計(jì)變動(dòng)情況）（柱狀圖）
（數(shù)據(jù)來源財(cái)決Z01-1表，除國有資本經(jīng)營預(yù)算外，口徑為“總計(jì)”數(shù)。）
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1200.89萬元，占本年支出合計(jì)的100%。與2016年相比，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款增加416.30萬元，增長53.06%。
（圖4：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算變動(dòng)情況）（柱狀圖）
（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2017年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1,200.89萬元，主要用于以下方面:教育支出986.92萬元，占82.18%；社會(huì)保障和就業(yè)支出105.11萬元，占8.75%；醫(yī)療衛(wèi)生支出47.19萬元，占3.93%；住房保障支出61.66萬元，占5.13%。（羅列全部功能分類科目，至類級(jí)。）
（圖5：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)）（餅狀圖）
（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
1.教育（類）普通教育（款）初中教育（項(xiàng)）: 支出決算為984.92萬元，完成預(yù)算100%，教育（類）普通教育（款）其他教育支出（項(xiàng)）：支出決算為2萬元，完成預(yù)算100%。
2.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）: 支出決算為105.11萬元，完成預(yù)算100%。
3.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）:支出決算為47.19萬元，完成預(yù)算100%。
4.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）:支出決算為61.66萬元，完成預(yù)算100%。
（數(shù)據(jù)來源財(cái)決08表，羅列全部功能分類科目至項(xiàng)級(jí)。上述“預(yù)算”口徑為調(diào)整預(yù)算數(shù)。增減變動(dòng)原因?yàn)闆Q算數(shù)<項(xiàng)級(jí)>和調(diào)整預(yù)算數(shù)<項(xiàng)級(jí)>比較，與預(yù)算數(shù)持平可以不寫原因。）
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出1,140.03萬元，其中：
人員經(jīng)費(fèi)880.37萬元，主要包括：基本工資294.30萬元、津貼補(bǔ)貼93.16萬元、其他社會(huì)保障繳費(fèi)53.87萬元、績效工資272.26萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)105.11萬元、住房公積金61.66萬元。
公用經(jīng)費(fèi)259.66萬元，主要包括：辦公費(fèi)34.17萬元、印刷費(fèi)17.36萬元、水費(fèi)31.97萬元、電費(fèi)28.76萬元、郵電費(fèi)5.10萬元、差旅費(fèi)14.35萬元、維修（護(hù)）費(fèi)62.62萬元、會(huì)議費(fèi)2.92萬元、培訓(xùn)費(fèi)32.48萬元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)2.57萬元、福利費(fèi)5.70萬元、其他交通費(fèi)7.32萬元、其他商品和服務(wù)支出14.35萬元等。
（數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)來源財(cái)決08-1表，根據(jù)本部門實(shí)際支出情況羅列全部經(jīng)濟(jì)分類科目。）
七、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明
2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算為0萬元。
（上述“預(yù)算”口徑為調(diào)整預(yù)算數(shù)。）
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明
2017年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬元；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0萬元。具體情況如下：
（圖6：“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出結(jié)構(gòu)）（餅狀圖）
八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說明
2017年度政府性基金預(yù)算撥款支出0萬元。
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況說明
2017年度國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款支出0萬元。
十、其他重要事項(xiàng)的情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
2017年度，無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出。
（數(shù)據(jù)來源財(cái)決CS05表）
（二）政府采購支出情況
2017年度，無政府采購支出
（數(shù)據(jù)來源財(cái)決CS06表）
（三）國有資產(chǎn)占有使用情況
截至2017年12月31日，無共有車輛、通用設(shè)備及專用設(shè)備。
（數(shù)據(jù)來源財(cái)決CS05表，按部門決算報(bào)表填報(bào)數(shù)據(jù)羅列車輛情況。）
（四）預(yù)算績效情況
1.績效目標(biāo)管理情況。
存在的問題：按照預(yù)算績效管理要求，本部門對(duì)2017年一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出開展了績效目標(biāo)管理，共編制績效目標(biāo)3個(gè)，涉及財(cái)政資金60.86萬元，覆蓋率達(dá)到100%。
（說明編制績效目標(biāo)的項(xiàng)目個(gè)數(shù)、資金量和覆蓋率。）
2.部門整體支出績效自評(píng)開展情況。
按照預(yù)算績效管理要求，本部門對(duì)2017年整體支出開展績效自評(píng)，自評(píng)得分88分，一是內(nèi)部控制制度不全，有關(guān)內(nèi)容不合理；二是：缺乏有效的監(jiān)督機(jī)制，沒有一套完善的監(jiān)督體系。下一步改進(jìn)措施：今后工作中將進(jìn)一步強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，加強(qiáng)內(nèi)控意識(shí)，強(qiáng)化負(fù)責(zé)人的相關(guān)責(zé)任；加強(qiáng)學(xué)校的內(nèi)部財(cái)務(wù)分析能力，提升預(yù)算的控制能力的編制的科學(xué)性。不斷鞏固、完善、提升我校內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作，為教育事業(yè)發(fā)展提供有力支撐。
（說明部門整體支出績效自評(píng)開展總體情況、得分、總體績效、存在問題及下一步措施。得分情況請(qǐng)于2017年部門整體支出績效評(píng)價(jià)得分表中填列）
2017年部門整體支出績效評(píng)價(jià)得分表
一級(jí)指標(biāo) | 二級(jí)指標(biāo) | 三級(jí)指標(biāo) | 得分 |
部門決策（25分） | 目標(biāo)任務(wù)（15分） | 相關(guān)性（5分） | 5 |
明確性（5分） | 5 |
合理性（5分） | 5 |
預(yù)算編制（10分） | 測算依據(jù)（5分） | 5 |
目標(biāo)管理（5分） | 5 |
綜合管理（30分） | 專項(xiàng)資金分配時(shí)限（2分） | 省級(jí)財(cái)力專項(xiàng)預(yù)算分配時(shí)限（1分） | 1 |
中央?？罘峙浜弦?guī)率（1分） | 5 |
中期評(píng)估（2分） | 執(zhí)行中期評(píng)估（2分） | 1 |
績效監(jiān)控（5分） | 預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度監(jiān)控（2分） | 1 |
績效目標(biāo)動(dòng)態(tài)監(jiān)控（3分） | 2 |
非稅收入執(zhí)收情況（2分） | 非稅收入征收情況（1分） | |
非稅收入上繳情況（1分） | |
資產(chǎn)管理（6分） | 資產(chǎn)管理信息化情況（2分） | 1 |
行政事業(yè)單位資產(chǎn)報(bào)告情況（2分） | 2 |
資產(chǎn)管理與預(yù)算管理相結(jié)合（2分） | 2 |
內(nèi)控制度管理（2分） | 內(nèi)部控制度健全完整（2分） | 1 |
信息公開（6分） | 預(yù)算公開（2分） | 2 |
決算公開（2分） | 2 |
績效信息公開（2分） | 2 |
績效評(píng)價(jià)（5分） | 績效評(píng)價(jià)開展（2分） | 1 |
評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用（3分） | 1 |
部門績效情況（45分） | 履職成效（20分） | 部門特性指標(biāo) | 18 |
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| |
可持續(xù)發(fā)展能力（15分） | 重點(diǎn)改革（重點(diǎn)工作）完成情況（5分） | 5 |
科技（制度、方法、機(jī)制等）創(chuàng)新（5分） | 4 |
人才培養(yǎng)（5分） | 4 |
滿意度（10分） | 協(xié)作部門滿意度（3分） | 3 |
管理對(duì)象滿意度（3分） | 2 |
社會(huì)公眾滿意度（4分） | 3 |
3.部門自行組織績效評(píng)價(jià)開展情況。
本部門對(duì)學(xué)校貧困生補(bǔ)助項(xiàng)目開展了績效評(píng)價(jià)，得分為85分。
（說明部門對(duì)下屬單位或重點(diǎn)項(xiàng)目開展自評(píng)的總體情況、得分、總體績效、存在問題及下一步措施，請(qǐng)各部門選擇開展自評(píng)的下屬單位或一至兩個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行說明。得分情況請(qǐng)于2017年項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)得分表中填列
2017年項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)得分表
單位名稱/ 項(xiàng)目名稱 | |
一級(jí) 指標(biāo) | 二級(jí) 指標(biāo) | 三級(jí)指標(biāo) | 分值 | 得分 |
（20分）
項(xiàng)目決策 | （10分）
科學(xué)決策 | 必要性
（政策依據(jù)) | 5 | 5 |
可行性
（政策完善） | 5 | 5 |
（10）
績效目標(biāo) | 明確性 | 5 | 5 |
合理性 | 5 | 5 |
（10分）
項(xiàng)目管理 | （7分）
資金管理 | 資金分配 | 3 | 3 |
資金使用 | 4 | 4 |
（3分）
項(xiàng)目執(zhí)行 | 執(zhí)行規(guī)范 | 3 | 2 |
（特性指標(biāo)70分）
項(xiàng)目績效 | （20）
項(xiàng)目完成 | 完成數(shù)量 | 5 | 5 |
完成質(zhì)量 | 5 | 4 |
完成時(shí)效 | 5 | 4 |
完成成本 | 5 | 4 |
（50分）
項(xiàng)目效益 | 經(jīng)濟(jì)效益（可選項(xiàng)） | 40 | |
社會(huì)效益（可選項(xiàng)） | |
生態(tài)效益（可選項(xiàng)） | |
可持續(xù)效益（可選項(xiàng)） | 30 |
公平效率（可選項(xiàng)） | |
使用效率（可選項(xiàng)） | |
服務(wù)對(duì)象滿意度 | 10 | 9 |
總分 | |
十一、名詞解釋
1.財(cái)政撥款收入：指單位從同級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。
2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。如…（二級(jí)預(yù)算單位事業(yè)收入情況）等。
3.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。如…（二級(jí)預(yù)算單位經(jīng)營收入情況）等。
4.其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項(xiàng)收入。主要是…（收入類型）等。
5.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的財(cái)政撥款收入、事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
6.年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
7.結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度的規(guī)定從非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余中分配的事業(yè)基金和職工福利基金等。
8、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。
9.一般公共服務(wù)（類）…（款）…（項(xiàng)）：指……。
10.外交（類）…（款）…（項(xiàng)）：指……。
11.公共安全（類）…（款）…（項(xiàng)）：指……。
12.教育（類）…（款）…（項(xiàng)）：指……。
13.科學(xué)技術(shù)（類）…（款）…（項(xiàng)）：指……。
14.文化體育與傳媒（類）…（款）…（項(xiàng)）：指……。
15.社會(huì)保障和就業(yè)（類）…（款）…（項(xiàng)）：指……。
16.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）…（款）…（項(xiàng)）：指……。
17.節(jié)能環(huán)保（類）…（款）…（項(xiàng)）：指……。
18.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）…（款）…（項(xiàng)）：指……。
19.農(nóng)林水（類）…（款）…（項(xiàng)）：指……。
20.交通運(yùn)輸（類）…（款）…（項(xiàng)）：指……。
21.資源勘探信息等（類）…（款）…（項(xiàng)）：指……。
22.商業(yè)服務(wù)業(yè)（類）…（款）…（項(xiàng)）：指……。
23.金融（類）…（款）…（項(xiàng)）：指……。
24.國土海洋氣象等（類）…（款）…（項(xiàng)）：指……。
25.住房保障（類）…（款）…（項(xiàng)）：指……。
26.糧油物資儲(chǔ)備（類）…（款）…（項(xiàng)）：指……。
……
……
……
（解釋本部門決算報(bào)表中全部功能分類科目至項(xiàng)級(jí)，請(qǐng)參照《2017年政府收支分類科目》增減內(nèi)容。）
27.基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
28.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
29.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的支出。
30.“三公”經(jīng)費(fèi)：指部門用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
31.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
32.……。
（名詞解釋部分請(qǐng)根據(jù)各部門實(shí)際列支情況羅列，并根據(jù)本部門職責(zé)職能增減名詞解釋內(nèi)容。）
